2010年銀行從業資格考試風險管理重難點分析(10)

　第二節　重難點

　　13. 操作風險計量與經濟資本配置學習目的?

　　答：學習目的：掌握基本指標法的原理與計算;掌握標準法的計量原理、思路和必須具備的基本條件;了解使用高級計量法的規定和要求。

　　14. 風險資本計量中基本指標法?

　　答：基本指標法——是指以單一的指標作為衡量銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法。

　　操作風險資本的計算公式為：前三年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值，這個固定比例由巴塞爾委員會設定，等于15%。

　　如果總收入出現負值和0，在計算平均值時，不應該在分子與分母中出現這個數據。

　　為了確定最低規范資本要求，巴塞爾委員會對總收入的定義是：凈利息收入+非利息收入，不包括銀行賬戶上出現證券實現的盈利，不包括保險收入。

　　15. 風險資本計量中標準法?

　　答：標準法是指銀行將整個業務劃分為8類產品線，對每一類產品規定不同的操作風險資本要求技術，并分別求出對應的資本再把風險加總來度量操作風險。

　　標準法的計算公式：

　　16. 巴塞爾銀行監管委員會提出，為具備使用標準法的資格，銀行必須至少滿足幾個條件?

　　答：巴塞爾銀行監管委員會提出，為具備使用標準法的資格，銀行必須至少滿足如下條件：

　　銀行的董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構。

　　銀行應當擁有完整且確實可行的操作風險管理系統。

　　銀行應當有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用該方法。

　　17. 風險資本計量中高級計量法?

　　答：高級計量法(AMA)概念：是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。

　　國際上比較普遍使用的主要有三種，分別是內部衡量法、損失分布法以及記分法。

　　巴塞爾銀行監管委員會對實施高級計量法提出了具體標準，包括資格要求、定性標準、定量標準、內部數據和外部數據等。