2011年銀行從業資格考試 -《風險管理》第5章精講筆記(4-5)

第四節 操作風險監測與報告

　　一、風險監測

　　1.關鍵風險指標的顯著波動可能意味著操作風險的總體性質發生變化。

　　2.關鍵風險指標通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度和自動化水平。

　　3.關鍵風險指標檢測示例：

　　①人員在當前部門的從業年限

　　②員工人均培訓費用

　　③客戶投訴占比

　　④交易結果和財務核算結果間的差異

　　⑤前后臺交易不匹配占比

　　⑥系統故障時間

　　⑦系統數量

　　⑧反洗錢警報占比

　　第五節 操作風險資本計量

　　根據我國監管機構的要求，商業銀行可選擇標準法、替代標準法或高級計量法來計量操作風險監管資本。這三種方法的復雜程度和風險敏感度逐漸增強。

　　一、標準法

　　二、替代標準法

　　替代標準法是介于標準法和高級計量法之間的過渡方法。

　　除了零售銀行和商業銀行業務條線外，其他業務條線與商業銀行業務完全相同。

　　零售銀行業務條線監管資本=3.5%×前三年零售銀行業務跳線貸款余額的算術平均數×12%

　　商業銀行業務條線監管資本=3.5%×前三年零售銀行業務跳線貸款余額的算術平均數×15%

　　在替代標準法中，除了上述兩種業務跳線的監管資本外，其余業務條線，可用標準法計算，也可以用其他業務條線總收入之和乘以18%的乘積替代。

　　三、高級計量法

　　高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。使用高級計量法需得到監管當局的批準，且一旦商業銀行采用了高級計量法，未經監管當局批準不可退回使用相對簡單的方法。

　　(1)資格要求

　　(2)定性標準。商業銀行必須設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施商業銀行的操作風險管理框架。

　　(3)定量標準。商業銀行操作風險管理信息系統的建立應基于本行內部積累的損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務環境和內部控制四個基本要素。

　　①內部數據。無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據。對初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用3年的歷史數據。

　　②外部相關損失數據要求。商業銀行的操作風險計量系統必須利用相關的外部數據，尤其是預期將會發生非經常性、潛在的嚴重損失時，商業銀行必須建立標準的程序，規定在什么情況下必須使用外部數據以及使用外部數據的方法。

　　③情景分析

　　④業務經營環境和內部控制因素