2011年銀行從業資格考試風險管理輔導之聲譽風險和戰略

第一節 聲譽風險管理

　　聲譽風險是指商業銀行經營、管理及其他行為或外部時間導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。

　　2009年1月，《巴塞爾新資本協議》明確指出，銀行應將聲譽風險納入風險管理體系中。

　　2009年8月，中國銀監會正式發布《商業銀行聲譽風險管理指引》。

　　一、聲譽風險管理的內容及作用

　　1.有效的聲譽風險管理體系應當重點強調以下內容：

　　①明確商業銀行的戰略愿景和價值理念;

　　②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程;

　　③深入理解不同利益持有者(例如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等)對自身的期望值;

　　④培養開放、互信、互助的機構文化;

　　⑤建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警;

　　⑥努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正;

　　⑦建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現;

　　⑧利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶;

　　⑨建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求;

　　⑩有明確記載的危機處理/決策流程。

　　2.聲譽風險管理的作用：

　　①招募和保留最佳雇員;

　　②明確產品和服務的溢價水平;

　　③減少進入新市場的阻礙;

　　④維持客戶和供應商的忠誠度;

　　⑤創造有利的資金使用環境;

　　⑥增進和投資者的關系;

　　⑦強化自身的可信度和利益持有者的信心;

　　⑧吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力;

　　⑨最大限度地減少訴訟威脅和監管要求。

　　二、聲譽風險管理的基本做法

　　1.明確董事會和高級管理層的責任

　　2.建立清晰的聲譽風險管理流程

　　(1)聲譽風險識別

　　聲譽風險識別的核心在于：正確識別信用、市場、操作、流動性風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素。

　　商業銀行通常要求各業務單位及重要崗位定期通過清單法詳細列明其當前所面臨的主要風險及其所包含的風險因素，然后將其中可能影響到聲譽的風險因素提煉出來，報告給聲譽風險管理部門。

　　(2)聲譽風險評估

　　聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優先排序。

　　預先評估的聲譽風險事件：

　　①市場對商業銀行的盈利預期;

　　②商業銀行改革/重組的成本/收益;

　　③監管機構責令整改的不利信息/事件;

　　④影響客戶或公眾的政策性變化等。

　　(3)監測和報告

　　(4)內部審計

　　3.采取恰當的聲譽風險管理方法

　　普遍認為聲譽風險管理的最佳操作實踐是：

　　①推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備;

　　②確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。

　　商業銀行聲譽風險管理的具體做法：

　　①強化聲譽風險管理培訓。

　　②確保實現承諾。

　　③確保及時處理投訴和批評。

　　④盡量保持大多數利益持有者的期望與商業銀行的發展戰略相一致。

　　⑤增強對客戶/公眾的透明度。

　　⑥將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的另一個重要層次。

　　⑦保持與媒體的良好接觸。

　　⑧制定危機管理規劃。

　　三、聲譽危機管理規劃

　　①制定戰略性的危機溝通機制。

　　②提高解決問題的能力。

　　③危機現場處理。

　　④提高發言人的溝通能力。

　　⑤危機處理過程中的持續溝通。

　　⑥管理危機過程中的信息交流。

　　⑦模擬訓練和演習。第二節 戰略風險管理

　　商業銀行的戰略風險管理具有雙重內涵：

　　1.商業銀行針對政治、經濟、社會、科技等外部環境和內部可利用資源，系統識別和評估商業銀行既定的戰略目標、發展規劃和實施方案中潛在的風險，并采用科學的決策方法和風險管理措施來避免或降低可能得風險損失;、

　　2.商業銀行從長期、戰略的高度，良好規劃和實施信用、市場、操作、流動性以及聲譽風險管理，確保商業銀行健康、持久經營。

　　一、戰略風險管理的作用

　　商業銀行進行戰略風險管理的前提是接受戰略管理的基本假設：

　　①準確預測未來風險事件的可能性是存在的;

　　②預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失。

　　③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會。

　　戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風險管理的諸多益處。

　　二、戰略風險管理的基本做法(結合聲譽風險的知識學習)

　　1.明確董事會和高級管理層的責任

　　董事會和高級管理層負責制定商業銀行的戰略風險管理原則和操作流程，并在其直接領導下，設置戰略管理/規劃部門，負責識別、評估、監測和控制戰略風險。董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有最終責任。

　　2.建立清晰的戰略風險管理流程

　　(1)戰略風險識別

　　與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場、信用、操作、流動性等風險交織在一起。通常，戰略風險識別可以從戰略、宏觀和微觀三個層面入手。

　　商業銀行所面臨的外部風險：

　　①行業風險

　　②競爭對手風險

　　③客戶風險

　　④品牌風險

　　⑤技術風險

　　⑥項目風險

　　⑦其他外部風險

　　(2)戰略風險評估

　　戰略風險是無形的，因此難以量化。在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，例如整體經濟指標、利率變化/預期、信用風險參數等;然后由戰略管理/規劃部門對各種戰略風險因素的影響效果和發生的可能性作出評估，據此進行優先排序并制定恰當的戰略實施方案。