銀行從業資格考試公共基礎輔導：貸款業務復習資料(三

公司貸款業務

　　(1)流動資金貸款

　　流動資金貸款是為了彌補企業流動資產循環中所出現的現金缺口、滿足企業生產經營過程中臨時性、季節性的資金需求，或企業在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。

　　按照期限分類：

　　臨時流動資金貸款：3個月以內

　　短期流動資金貸款：3個月-1年

　　中期流動資金貸款：1-3年

　　按照貸款方式分類：

　　流動資金整貸整償貸款

　　流動資金整貸零償貸款

　　流動資金循環貸款

　　法人賬戶透支

　　(2)固定資產貸款

　　又稱項目貸款，是為彌補企業固定資產循環中所出現的資金缺口，用于企業新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款。

　　項目貸款主要有：基本建設貸款、技術改造貸款、科技開發貸款、商業網點貸款。

　　(3)房地產貸款

　　房地產開發貸款：住房開發貸款、商業用房開發貸款

　　土地儲備貸款

　　商業用房貸款：法人商業用房按揭貸款、商業用房抵押貸款、個人商業用房貸款

　　(4)銀團貸款

　　銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。

　　銀團貸款原則：信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔

　　銀團的主要成員：

　　牽頭行;代理行;參加行

　　(5)貿易融資

　　國內貿易融資：國內保理、發票融資、國內信用證、國內信用證項下打包放款、國內信用證項下買方融資。

　　國外貿易融資

　　第一，信用證

　　信用證是指銀行有條件的付款承諾。

　　業務種類：

　　進口信用證和出口信用證

　　按開證行保證性質的不同，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。

　　按信用證項下的匯票是否附商業單據，可分為跟單商業信用證和光票信用證。現在基本上是跟單商業信用證。

　　按信用證項下的權利是否可轉讓，可分為可轉讓信用證和不可轉讓信用證。現在大多是不可轉讓信用證。

　　按付款期限可分為即期信用證和遠期信用證。

　　按是否可循環使用可分為循環信用證和不可循環信用證。

　　按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。

　　其他種類：與直信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。

　　第二，押匯

　　出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價的行為。

　　進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。

　　②業務種類

　　信用證項下押匯和托收項下押匯。

　　(3)保理

　　保理又稱為保付代理、托收保付，是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了規避首款風險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔風險的做法。保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統結算方式相比，保理的優勢主要在于融資功能。

　　國際保理按進出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協議，并對出口商的應收賬款承作保理業務。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保付代理協議。國內保理主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理。

　　(4)福費廷

　　福費廷也稱為包買票據或買斷票據，是指銀行(或包買人)對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(即買斷)。

　　福費廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費廷業務中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據，放棄了對所出售票據的一切權益;二是銀行(包買人)買斷票據，也必須放棄對出口商所貼現款項的追索權，可能承擔票據拒付的風險。

　　從業務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據貼現。但福費廷又不同于一般的票據貼現業務。

　　(5)票據貼現