2010年證券從業資格考試 - 基礎知識重點考點七

第七章 證券中介機構

知識點701（P226-228）：證券公司。

證券中介機構包括證券經營機構和證券服務機構兩類。

（注意第一章相關內容，這里不再重復提及）

我國第一家專業型證券公司—深圳特區證券公司于1987年成立，1998年，我國《證券法》出臺。2006年新修訂《證券法》實施，對證券公司實行按業務分類監管，不在分為綜合類和經紀類;建立以凈資本為核心的監管指標體系。

□設立證券公司應當具備：

1、公司章程（一目了然）

2、主要股東持續盈利，3年無違法違規，凈資產不低于2億元

3、法定注冊資本

4、人員任職資格和從業資格

5、完善制度

6、合格場所和設施

7、其他

□注冊資本要求（多選、單選）：

證券公司注冊資本最低限額與從事業務種類直接掛鉤：

1、經營證券經紀、投資咨詢、財務顧問三業務，最低限額5000萬元。

2、經營承銷與保薦、自營、資產管理、其他業務四業務中任一項，為1億。

3、經營以上四業務中任兩項以上的，為5億。

注冊資本應當是實繳資本。

未經中國證監會審批，任何單位和個人不得經營證券業務。證券監管機構應當自受理證券公司設立申請之日起6個月內，作出批準或不批準的書面決定。證券公司應當自領取營業執照之日起15日內向證券監管機構申請經營證券業務許可證。

□重要事項變更須經證券監管機構批準（多選）：證券公司設立、收購或撤銷分支機構;變更業務范圍或注冊資本;變更持有5%以上股權的股東、實際控制人;變更公司章程;合并、分立、變更公司形式;停業、解散、破產。（大多一目了然）

證券公司主要業務（以上七大業務，相關內容等交易再復習）

知識點702（P234-244）：證券公司治理和內部控制。（判斷、單選）

證券公司應按照現代企業制度，明確劃分股東會、董事會、監事會和經理層之間的職責，建立完備的風險管理制度和內部控制體系。誠實守信，保障客戶合法權益，維護公司資產的獨立和完整。

2003年《證券公司治理準則（試行）》;2006年《證券公司董事、監事和高級管理人員任職資格監管辦法》;2008年《證券公司監督管理條例》。

證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔保。董事會、監事會、單獨或合并持有證券公司5%以上股權的股東，可以向股東會提出議案。5%以上股東可以提名董事（包括獨立董事）、監事候選人。控股股東不得損害公司、其他股東和客戶合法權益，不得越權干預公司的經營管理活動，應在業務人員等方面嚴格分開。

經營四大業務中兩種業務的，董事會應當設薪酬與提名委員會、審計委員會和風險控制委員會。

2003年《證券公司內部控制指引》，貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則。經紀業務重點防范挪用客戶交易結算資金及其他客戶資產、非法融入融出資金及結算風險。

2006年《證券公司風險控制指標管理辦法》，建立以凈資本為核心的風險控制指標體系。凈資本是在凈資產的基礎上進行風險調整后得出的綜合性風險控制指標，反映了凈資產中的高流動性部分。

□（注意同注冊資本對比記憶）經營經紀業務，凈資本不低于2000萬，四大業務之一5000萬，四大業務同時經紀業務的1億，四大業務兩項以上2億元。

□證券公司持續符合下列風險控制指標：（1）凈資本與各項風險準備之和不低于100%。（2）凈資本與凈資產比例不低于40%。（3）凈資本與負債比例不低于8%。（4）凈資產與負債比例不低于20%。（5）流動資產與流動負債比例不低于100%。

證券公司經營證券經紀業務的：（1）按托管客戶的交易結算資金總額的2%計算風險準備。（2）凈資本/營業部數量不得低于500萬。

證券公司按上一年營業費用總額的10%計算營運風險的風險準備。對各項指標設置預警標準，不得低于的是標準的120%，不得超過的是80%。

中國證監會及派出機構對風險控制指標進行定期或不定期的檢查。不達標的，責令公司限期改正，5個工作日報送整改計劃，整改期限最長不超過20個工作日。□否則采取以下措施（答案一目了然）：（1）停止批準新業務（2）停止批準增設分支機構（3）限制分配紅利（4）限制轉讓財產。□情況惡化，危害嚴重的采取（答案一目了然）：（1）責令停業整頓（2）指定其他機構托管、接管（3）撤銷經營證券業務許可（4）撤銷。

知識點703（P244-247）：證券登記結算公司。（單選）

是為證券交易提供集中登記、存管與結算服務，不以營利為目的的法人。□設立條件：第一，自有資金不少于2億元。第二，必需的場所設施。第三，人員從業資格。第四其他條件。2001年中國證券登記結算有限責任公司成立，標志著建立全國集中、統一的證券登記結算體系的形成。□職能包括（答案一目了然）：

1、證券賬戶、結算賬戶的設立和管理。

2、證券的存管和過戶。

3、證券持有人名冊登記及權益登記。

4、證券交易的清算、交收

5、派發證券權益

6、辦理相關業務的查詢、信息等服務

7、其他業務如代理投票服務等。

銀貨對付原則是證券結算的基本原則。結算證券和資金的專用性。

知識點704（247-254）：證券服務機構。

證券服務機構包括投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產評估機構、會計師事務所、律師事務所等。監管機構為中國證監會