2011年下半年證券《投資基金》考試大綱

證券投資基金

目的與要求

本部分內容包括證券投資基金的概念與特點，證券投資基金的法律形式與運作方式，證券投資基金業在國內外的發展概況及其在金融體系中的地位與作用；證券投資基金的類型，主要基金類型的風險收益特征與分析方法；基金的募集、交易與注冊登記；基金管理公司、基金托管人的主要職責、內部管理與內部控制；基金的市場營銷；基金的估值、費用與會計核算；基金的收益分配與稅收；基金的信息披露；基金的監管等知識。本部分的內容還包括投資組合理論及其運用、資產配置管理、股票與債券的投資組合管理以及基金績效衡量等投資學方面的內容。

通過本部分的學習，要求熟練掌握有關證券投資基金的基本理論、運作實務以及與基金投資管理有關的投資學方面的知識，熟悉有關法律法規、自律規范的基本要求。

第一章 證券投資基金概述

掌握證券投資基金的概念與特點；熟悉證券投資基金與股票、債券、銀行儲蓄存款的區別；了解證券投資基金市場的運作與參與主體。

掌握契約型基金與公司型基金的概念與區別；了解證券投資基金的起源與發展；了解我國證券投資基金業的發展概況。

掌握封閉式基金與開放式基金的概念與區別。

了解基金業在金融體系中的地位與作用。

第二章 基金的類型

了解證券投資基金分類的意義，掌握各類基金的基本特征及其區別。

了解股票基金在投資組合中的作用，掌握股票基金與股票的區別，熟悉股票基金的分類，了解股票基金的投資風險，掌握股票基金的分析方法。

了解債券基金在投資組合中的作用，掌握債券基金與債券的區別，熟悉債券基金的類型，了解債券基金的投資風險，掌握債券基金的分析方法。

了解貨幣市場基金在投資組合中的作用，了解貨幣市場工具與貨幣市場基金的投資對象，了解貨幣市場基金的投資風險，掌握貨幣市場基金的分析方法。

了解混合基金在投資組合中的作用，了解混合基金的類型，了解混合基金的投資風險。

了解保本基金的特點，掌握保本基金的保本策略，了解保本基金的類型，了解保本基金的投資風險，掌握保本基金的分析方法。

掌握ETF的特點、套利原理，了解ETF的類型，了解ETF的投資風險及其分析方法。

了解QDII基金在投資組合中的作用，了解QDII的投資對象，了解QDII基金的投資風險。

了解分級基金、交易所聯接基金的基本概念。

了解基金評價的概念與目的，了解基金評價的三個角度，了解基金評級方法，掌握基金評級的運用，掌握基金評級的局限性，掌握基金評價業務原則，掌握基金評價禁止性規定。

第三章 基金的募集、交易與登記

了解基金的募集程序，熟悉基金合同生效的條件；掌握開放式基金的認購步驟、認購方式、收費模式，掌握開放式基金認購份額的計算。掌握封閉式基金的認購，ETF與LOF份額的認購, QDII基金份額的認購。

了解封閉式基金上市交易條件、交易規則，熟悉封閉式基金的交易費用，掌握封閉式基金折（溢）價率的計算。

了解開放式基金的募集程序，熟悉開放式基金的基金合同生效的條件；熟悉開放式基金的認購渠道和步驟。

掌握開放式基金申購、贖回的概念，掌握開放式基金申購、贖回的原則，熟悉開放式基金申購、贖回的費用；掌握開放式基金申購份額、贖回金額的計算方法。了解開放式基金申購、贖回的登記與款項的支付，了解巨額贖回的認定與處理方式。

掌握開放式基金份額的轉換、非交易過戶、轉托管與凍結的概念。

熟悉ETF份額的變更登記、ETF份額的認購方式、份額折算的方法；掌握ETF份額的交易規則；掌握ETF份額的申購和贖回的原則；熟悉ETF份額申購、贖回清單與內容。

了解上市開放式基金上市的交易條件，掌握上市開放式基金的交易規則，了解上市開放式基金場外申購贖回與場內申購贖回的概念，掌握上市開放式基金份額轉托管的概念。

掌握QDII 基金申購贖回與一般開放式基金申購贖回的區別。

掌握開放式基金份額的登記的概念，了解開放式基金登記機構及其職責，熟悉基金登記的流程，了解基金份額申購（認購）、贖回資金清算流程。

第四章 基金管理人

熟悉基金管理公司的市場準入規定，熟悉基金管理人的職責和作用，了解基金管理公司的主要業務，了解基金管理公司的業務特點。

熟悉基金管理公司的組織架構與部門職責。

了解基金管理公司的投資決策機構，熟悉投資決策委員會的主要職責；了解一般的投資決策程序；了解基金管理公司的投資研究、投資交易與投資風險控制工作。

熟悉特定客戶資產管理業務規范性要求。

了解基金管理公司治理結構的總體要求，掌握基金管理公司治理結構的基本原則，了解獨立董事制度和督察長制度。掌握基金管理公司內部控制的概念；熟悉內部控制的目標、原則、基本要求以及主要內容。

第五章　基金托管人

熟悉基金資產托管業務，熟悉基金托管人在基金運作中的作用，了解基金托管人的市場準入規定，掌握基金托管人的職責；了解基金托管業務流程。

了解基金托管人的機構設置與技術系統。

了解基金財產保管的基本要求，熟悉基金資產賬戶的種類，掌握基金財產保管的內容。

了解基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的基本流程。

掌握基金會計復核的內容。

了解基金托管人對基金管理人監督的主要內容，了解對基金投資運作監管結果的處理方式。

熟悉基金托管人內部控制的目標、原則、基本要素以及主要內容。