2010年銀行從業資格考試風險管理單選習題(9)

1．下列不屬于CAMELS評級六大要素的是( )。
A．市場風險敏感度 B．管理
C．營利性 D．資產負債率
【答案與解析】正確答案：D
記住CAMELS的六個首字母代表的要素即可。C代表的是資本充足性因素，資產負率。

2．下列關于銀行監管法律法規的說法，不正確的是( )。
A．法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分
B．行政法規是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發布的各種有關活動的法律規范，其效力等同于法律
C．規章是銀行監督管理部門根據法律和行政法規，在權限內制定的規范性文件
D．在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架由法律、行政法規和規章三個層級的法律規范構成
【答案與解析】正確答案： B
顯然B錯誤，常識判斷，行政法規的效力低于法律。

3．下列對銀行業機構信息披露要求的說法，不正確的是( )。
A．必須每季度披露風險管理政策
B．根據巴塞爾委員會的要求，銀行應進行并表披露
C．必須提高信息披露的相關性
D．必須保持合理頻度
【答案與解析】正確答案：A
應為每半年。

4．外部審計的基本特點是( )。
A．獨立性、公開性和技術性 B．主觀性、公開性和專業性
C．獨立性、公正性和專業性 D．主觀性、公正性和技術性
【答案與解析】正確答案：C
提到審計，最重要的特點就是獨立性和公正性，其次就是專業性。一般講特征沒有技術性的提法。

5．下列關于資本監管的說法，不正確的是( )。
A．少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分
B．未分配利潤指商業銀行以前年度實現的未分配利潤或未彌補虧損
C．優先股是商業銀行發行的、給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優先權利的股票
D．計人附屬資本的可轉換債券，不可由持有者主動回售，未經銀監會同意發行人不準贖回
【答案與解析】正確答案：A
在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數股權，是指子銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

6．下列關于市場約束參與方的作用的說法，不正確的是( )。
A．監管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性
B．存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險
C．評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評價，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業務，并起到市場監督的作用
D．股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險
【答案與解析】正確答案：D
常識判斷，股票只有發行與轉讓，沒有贖回的說法，因此D項錯誤。股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險。

7．銀行監管應當遵循的基本原則不包括( )。
A．利益原則 B．公開原則 C．公正原則 D．效率原則
【答案與解析】正確答案：A
銀行監管是不會為某一方，尤其是銀行一方的利益服務的。公正、公開、效率是銀行監管的三大原則。

8．銀監會提出的銀行監管理念不包括( )。
A．管法人 B．管風險 C．管內控 D．管存款
【答案與解析】正確答案：D
銀行監管理念是管法人、管風險、管內控、提高透明度。存款是太具體的一項業務，與理念顯得格格不入。

9．下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的是( )。
A．衡量商業銀行風險變化的范圍
B．屬于靜態指標
C.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率
D．包括流動性風險指標
【答案與解析】正確答案：C
歸納風險遷徙類指標的知識點：風險遷徙類指標衡量商業銀行風險變化的程度，屬于動態指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，是風險監管核心指標之一。

10．下列關于風險監管的內容和要素的表述，不正確的是( )。
A．有效管控銀行機構風險狀況是防范和化解區域風險和行業整體風險的前提
B．公司治理與公司管理具有相同的內涵
C．建立風險計量模型是實現對風險模擬、定量分析的前提和基礎
D．監管部門對管理信息系統有效性的評判可用質量、數量、及時性來衡量
【答案與解析】正確答案：B
常識判斷，公司治理要比公司管理更專業更宏觀一些，所以說公司治理的內涵大于公司管理，二者不能等同。