銀行從業資格考試《風險管理》第一章第一節考點

一、風險與風險管理

　　具備領先的風險管理能力和水平，成為商業銀行最重要的核心競爭力

　　（一）風險與收益

　　1.風險的三種定義

　　（1）風險是未來結果的不確定性：抽象、概括

　　（2）風險是損失的可能性：損失的概率分布；符合金融監管當局對風險管理的思考模式

　　（3）風險是未來結果（如投資的收益率）對期望的偏離，即波動性

　　符合現代金融風險管理理念：風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

　　2.風險與收益的關系：平衡管理

　　3.切勿將風險與損失混淆

　　風險：事前概念，損失發生前的狀態

　　損失：事后概念

　　4.損失類型

　　預期損失——提取準備金、沖減利潤

　　非預期損失——資本金

　　災難性損失——保險

　　（二）風險管理與商業銀行經營

　　我國商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則

　　風險管理是商業銀行經營管理的核心內容之一

　　1.承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

　　（1）依靠專業化的風險管理技能；

　　（2）兩個例子

　　開發和管理基金；

　　外匯交易和衍生品交易

　　做市商：《指引》所稱銀行間外匯市場做市商，是指經國家外匯管理局（以下簡稱外匯局）核準，在我國銀行間外匯市場進行人民幣與外幣交易時，承擔向市場會員持續提供買、賣價格義務的銀行間外匯市場會員。

　　2.作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行的經營管理模式

　　從片面追求利潤的管理模式轉向實現“經風險調整的收益率”最大化的管理模式；

　　從定性分析為主的傳統管理方式轉向定量分析為主的風險管理方式；

　　從分散風險管理的模式轉向全面、集中管理模式。

　　3.為商業銀行的風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合

　　4.健全的風險管理為商業銀行創造附加價值

　　具有自覺管理、微觀管理、系統管理、動態管理功能；

　　5.風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是金融監管的迫切要求

　　決定商業銀行風險承擔能力的兩個因素：資本規模、風險管理水平

　　（三）商業銀行風險管理的發展

　　商業銀行自身發展、風險管理技術進步、監管當局監管的規范要求

　　1.資產風險管理模式階段

　　20世紀60年代以前

　　偏重于資產業務，強調保持商業銀行資產的流動性

　　2.負債風險管理