證券從業資格考試《發行與承銷》習題：第9章

第九章 可轉換公司債券及可交換公司債券的發行(答案解析)
　　一、單項選擇題
　　1、根據《上市公司證券發行管理辦法》，上市公司發行的可轉換公司債券在發行結束( )后，方可轉換為公司股票。
　　A、 6個月
　　B、 3個月
　　C、1年
　　D、2年
　　2、可轉換公司債券發行后，累計公司債券余額不得超過( )。
　　A、 最近1期末凈資產額的30%
　　B、 最近1期總凈資產額的30%
　　C、 最近1期末凈資產額的40%
　　D、 最近1期末總資產額的40%
　　3、認股權證的存續期間( )。
　　A、 超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月
　　B、 超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于2年
　　C、 不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于12個月
　　D、 不超過公司債券的期限，自發行結束之日起不少于6個月
　　4、關于上市公司不得公開發行證券的情形，下列說法錯誤的是( )。
　　A、 本次發行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
　　B、 上市公司及其控股股東或實際控制人最近24個月內存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為
　　C、 擅自改變前次公開發行證券募集資金的用途而未作糾正
　　D、 上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責
　　5、發行可轉換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產不低于人民幣( )，有限責任公司的凈資產不低于人民幣( )。
　　A、 3 000萬元，3 000萬元
　　B、 3 000萬元，6 000萬元
　　C、 6 000萬元，3 000萬元
　　D、 6 000萬元，6 000萬元
　　6、發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其( )。
　　A、 最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣10億元
　　B、 最近1期末經審計的總資產不低于人民幣10億元
　　C、 最近1期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元
　　D、 最近1期末經審計的總資產不低于人民幣15億元
　　7、公開發行可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于( )，則可不作相應的現金流量要求。
　　A、 5%
　　B、10%
　　C、 3%
　　D、 6%
　　8、發行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額平均應( )。
　　A、不少于公司債券1 年的利息
　　B、不少于公司債券2年的利息
　　C、不少于公司債券半年的利息
　　D、不少于公司債券發行額
　　9、對于分離交易的可轉換公司債券，認股權證自( )起方可行權。
　　A、 發行結束至少已滿3個月
　　B、 發行結束至少已滿6個月
　　C、 發行結束至少已滿1個月
　　D、 發行結束至少已滿1年
　　10、上市公司應當在( )，辦理完畢償還債券余額本息的事項。
　　A、可轉換公司債券期滿后3個工作日內
　　B、可轉換公司債券期滿后4個工作日內
　　C、可轉換公司債券期滿后5個工作日內
　　D、可轉換公司債券期滿后10個工作日內
　11、在上海證券交易所網上定價發行可轉換公司債券，假設T日為上網定價發行日，下列說法錯誤的是( )。
　　A、T+1日，凍結申購資金
　　B、T+2日，驗資報告送達上海證券交易所;上海證券交易所向營業部發送配號
　　C、T+4日，中簽率公告見報;搖號
　　D、T+4日以后，做好上市前準備工作
　　12、可轉換公司債券流通面值少于( )萬元時，在上市公司發布相關公告( )個交易日后停止其可轉換公司債券的交易。
　　A、 3 000，3
　　B、 3 000，5
　　C、 5 000，3
　　D、 5 000，5
　　13、上市公司最近24個月內曾公開發行證券的發行可轉換公司債券，不能存在發行當年營業利潤比上年下降( )的情形。
　　A、 70%以上
　　B、 20%以上
　　C、 30%以上
　　D、 50%以上
　　14、《上市公司證券發行管理辦法》第八條規定，發行可轉換公司債券的上市公司最近3年以現金或股票方式累計分配的利潤不少于( )。
　　A、 最近2年實現的年均可分配利潤的20%
　　B、 最近3年實現的年均可分配利潤的20%
　　C、 最近2年實現的年均可分配利潤的30%
　　D、 最近3年實現的年均可分配利潤的30%
　　15、可轉換公司債券自轉換期結束之前的( )停止交易。
　　A、 第2個交易日起
　　B、 第3個交易日起
　　C、 第5個交易日起
　　D、 第10個交易日起
　　16、上市公司行使贖回權時，應當在每年首次滿足贖回條件后的( )內至少發布( )次贖回公告。
　　A、 3個交易日，3
　　B、 3個交易日，2
　　C、 5個交易日，3
　　D、 5個交易日，2
　　17、轉股價格應( )。
　　A、不低于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前一交易日的均價
　　B、 不高于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價和前一交易日的均價
　　C、 不高于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價
　　D、 不高于前一交易日的均價
　　18、轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經出席會議的 ( )同意。
　　A、股東人數的2/3以上
　　B、股東所持表決權的2/3以上
　　C、股東所持表決權的1/3以上
　　D、股東人數的1/3以上
　　19、發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續性，且最近( )個會計年度連續盈利。
　　A、 3
　　B、 4
　　C、 2
　　D、 5　二、多項選擇題
　　1、發行可轉換公司債券的上市公司的盈利能力應具有可持續性，并符合( )規定。
　　A、 高級管理人員和核心技術人員穩定，最近12個月內未發生重大不利變化
　　B、 最近24個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降50%以上的情形