2010年5月證券從業資格考試《發行與承銷》試題及答案

　一、單選題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題以給出的4個選項中，只有一項最符合要求)
　　1、 1927年的( )取消了禁止商業銀行承銷股票的規定。
　　A.《國民銀行法》
　　B.《麥克法頓法》
　　C.《格拉斯，斯蒂格爾法》
　　D.《金融服務現代化法案》
　　標準答案： b
　　解　　析：1864年的《國民銀行法》嚴厲禁止國民銀行從事證券市場活動，只有私人銀行可通過吸收儲戶存款，然后在證券市場上開展承銷或投資活動。1927年《麥克法頓法》取消了禁止商業銀行承銷股票的規定，實現了商業銀行與投資銀行兩個領域的重合。1933年通過的《證券法》和《格拉斯•斯蒂格爾法》嚴格規定證券發行人和承銷商的信息披露義務。1999年11月《金融服務現代化法案》先后經美國國會通過和總統批準，成為美國金融業經營和管理的一項基本性法律。
　　2、 商業銀行發行次級定期債券，須向( )提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協議文本等規定的資料。
　　A.中國銀監會
　　B.中國證監會
　　C.中國人民銀行
　　D.國家發展和改革委員會
　　標準答案： a
　　3、 企業短期融資券是指企業依照《短期融資券管理辦法》規定的條件和程序在銀行間債券市場發行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過(
　　)的有價證券。
　　A. 90天
　　B.半年
　　C.365天
　　D.2年
　　標準答案： c
　　解　　析：2005年5月23日，中國人民銀行發布了《短期融資券管理辦法》根據該辦法第一章第三條和第二章第十三條的規定，短期融資券是指企業依照該辦法規定的條件和程序在銀行間債券市場發行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過365天的有價證券。
　　4、 修訂后的《公司法》和《證券法》于2005年10月27日經第十屆全國人大常委會第十八次會議通過，并于( )起施行。
　　A. 2005年10月27日
　　B.2005年12月27日
　　C.2006年1月1日
　　D.2006年3月1日
　　標準答案： c
　　5、 我國股份有限公司發行境內上市外資股一般采取( )方式。
　　A.全部網上定價發行
　　B.配售
　　C.網上定價發行與網下向機構投資者配售相結合
　　D.部分向原社會公眾股股東優先配售，剩余部分網上定價發行
　　標準答案： b
　　解　　析：我國股份有限公司發行境內上市外資股一般采取配售方式。按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。
　　6、 發起設立是指由發起人認購公司發行的( )而設立公司的方式。
　　A.優先股份
　　B.控股股份
　　C.全部股份
　　D.部分股份
　　標準答案： c
　　7、 申請記賬式國債承銷團甲類成員資格的申請人除應當具備乙類成員資格條件外，
　　上一年度記賬式國債業務應當位于前( )名以內。
　　A.3
　　B.5
　　C.15
　　D.25
　　標準答案： d
　　8、 個人股東親自出席年度股東大會的，應當出示( )。
　　A.本人身份證
　　B.持股憑證
　　C.本人身份證和持股憑證
　　D.書面委托書
　　標準答案： c
　　解　　析：個人股東親自出席會議的，應當出示本人身份證和持股憑證;接受委托代理他人出席會議的，應當出示代理人身份證、代理委托書和持股憑證。
　　9、 創立大會應有代表股份總數( )以上的發起人、認股人出席，方可舉行。
　　A. 1/4
　　B.1/2
　　C.1/3
　　D.2/3
　　標準答案： b
　　解　　析：召開創立大會，并建立公司組織機構。創立大會應有代表股份總數過半數的發起人、認股人出席，方可舉行。
　　10、 可轉換公司債券上市的條件之一是可轉換公司債券的期限為( )年以上。
　　A.3
　　B.2
　　C.5
　　D.1
　　標準答案： d
　11、 根據需要，國家可以以一定年限的國有土地使用權作價入股，經評估作價后，界定 為( )。
　　A.國家法人股
　　B.國有股
　　C.國有法人股
　　D.國家股
　　標準答案： d
　　解　　析：根據需要，國家可以以一定年限的國有土地使用權作價入股，經評估作價后，界定為國家股，由土地管理部門委托國家股持股單位統一持有。
　　12、 國有資產的產權界定應當依據( )的原則進行。
　　A.誰投資、誰擁有產權
　　B.誰經營、誰擁有產權
　　C.誰授權、誰擁有產權
　　D.誰管理、誰擁有產權
　　標準答案： a
　　13、 公司改組為上市公司，其使用的國有土地使用權必須評估。應當由土地資產的使用單位或持有單位向國家土地管理部門提出申請，然后聘請具有(
　　)級土地評估資格的土地評估機構評估。
　　A. A
　　B.AA
　　C.AAA
　　D.A+
　　標準答案： a
　　14、 ( )是指得到法律認可和保護、不具有實物形態，并在較長時間內(超過1年)使企業在生產經營中受益的資產。
　　A.固定資產
　　B.流動資產
　　C.遞延資產
　　D.無形資產
　　標準答案： d
　　解　　析：無形資產是指得到法律認可和保護，不具有實物形態，并在較長時間內(超過1年)使企業在生產經營中受益的資產。
　　15、 單選管理層討論與分析( )財務因素，( )非財務因素。
　　A.包括，不包括
　　B.不包括，不包括
　　C.不包括，包括
　　D.包括，包括
　　標準答案： d
　　16、 按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為( )。
　　A.直接融資與間接融資
　　B.內部融資與外部融資
　　C.股權融資與債務融資
　　D.短期融資與長期融資
　　標準答案： a