2011年證券從業資格考試《發行與承銷》模考試卷[一]

　一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分)以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分。
　　1.證券公司以不正當手段誘使他人申購股票，除承擔《中華人民共和國證券法》規定的法律責任外，自中國證監會確認之日起（　　）個月內不得參與證券承銷。
　　A.12
　　B.24
　　C.36
　　D.40
　　2.2005年1月1日試行（　　），這標志著我國首次公開發行股票市場化定價機制的初步建立。
　　A.上市保薦制度
　　B.股票定價制度
　　C.首次公開發行股票詢價制度
　　D.上市詢價制度
　　3.我國企業債券上市的最終批準權屬于（　　）。
　　A.國務院
　　B.國務院證券管理委員會
　　C.中國證監會
　　D.中國人民銀行
　　4.1998年通過的《中華人民共和國證券法》對公司債券的發行和上市作了特別規定，規定公司債券的發行仍采用（　　）。
　　A.核準制
　　B.審批制
　　C.審核制
　　D.注冊制
　　5.上海證券交易所和深圳證券交易所對企業債券上市實行（　　）制度。
　　A.上市推薦人
　　B.上市登記
　　C.上市核準
　　D.上市注冊
　　6.控股股東是指其出資額占有限責任公司資本總額（　　）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額（　　）以上的股東。
　　A.50%，50%
　　B.50%，55%
　　C.50%，60%
　　D.60%，70%
　　7.公司應當自作出減少注冊資本決議之日起（　　）日內通知債權人。
　　A.10
　　B.20
　　C.30
　　D.45
　　8.股份有限公司應當每年召開（　　）次年會(年度股東大會),年會應當于上一會計年度結束之日起的（　　）個月內舉行。
　　A.1，3
　　B.2，3
　　C.2，6
　　D.1，6
　　9.股東大會作出特別決議，應當由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權的（　　）以上通過。
　　A.1/3
　　B.2/3
　　C.1/2
　　D.3/4
　　10.公司因將股份獎勵給本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發行股份總額的（　　）。
　　A.1%
　　B.5%
　　C.10%
　　D.15%
　11.企業收到資產評估機構出具的評估報告后應當逐級上報初審，經初審同意后，自評估基準日起（　　）內向國有資產監督管理機構提出核準申請。
　　A.8個月
　　B.6個月
　　C.4個月
　　D.3個月
　　12.為了進一步提高上市公司質量，中國證監會長期以來要求在股票發行工作中實行（　　）。
　　A.先發行上市，后改制運行
　　B.先改制運行，后發行上市
　　C.改制發行上市同時進行
　　D.部分改制運行，部分發行上市
　　13.一項潛在損失是可能的，且損失的數額是可以合理地估計出來的，則該項損失應在（　　）上反映。
　　A.評估報告
　　B.附注
　　C.法律意見書
　　D.會計報表
　　14.擬發行上市公司的高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股權的股東單位及其下屬企業擔任除董事、監事以外的任何職務，不得在與公司業務相同或相近的其他企業任職。
　　A.5%
　　B.3%
　　C.2%
　　D.10%
　　15.公司運用債券投資.不僅取得一筆營運資本，而且還向債權人購得一項以公司總資產為基礎資產的（　　）。
　　A.看跌期權
　　B.看漲期權
　　C.平價期權
　　D.以上都不對
　　16.認為當企業以l00%的債券進行融資，企業市場價值會達到最大的理論是（　　）。
　　A.凈經營理論
　　B.凈經營收入理論
　　C.傳統折中理論
　　D.凈收入理論
　　17.1958年，（　　）提出了著名的MM定理，創建了現代資本結構理論。
　　A.大衛?杜蘭特和米勒
　　B.米勒和麥克林
　　C.莫迪格利安尼和麥克林
　　D.莫迪格利安尼和米勒
　　18.由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產的一項（　　）。
　　A.看跌期權
　　B.看漲期權
　　C.平價期權
　　D.以上都不對
　　19.股權融資的特點有（　　）。
　　A.公司財務風險小
　　B.融資成本較高
　　C.股權融資不利于企業財務杠桿作用的發揮
　　D.股權融資可能引起企業控制權變動
　　20.主承銷商可以聘請（　　）為其提交的募股文件進行法律審查，并出具審查意見。
　　A.審計師
　　B.律師
　　C.注冊會計師
　　D.以上均錯誤
21.首次公開發行股票，發行人自股份有限公司成立后，持續經營時間應當在（　　）年以上。
　　A.1
　　B.2
　　C.3
　　D.5
　　22.專項復核的目的是（　　）提供重要依據。
　　A.為發行人申報財務會計資料的可靠性
　　B.為提高股票發行核準工作的質量和效率
　　C.為會計師申報財務資料
　　D.以上均錯誤
　　23.每次參加發審委會議的發審委委員為（　　）名。表決投票時同意票數達到（　　）票為通過。
　　A.10，5
　　B.7，3
　　C.10，3
　　D.7，5
　　24.承銷費用的收取標準為：包銷傭金為包銷總金額的（　　）;代銷傭金為實際售出股票總金額的（　　）。
　　A.0.5%～l.5%，l.5%～3%
　　B.1.5%～3%，0.5%～l.5%
　　C.1%～2%，0.5%～l.5%
　　D.1.5%～3%，0.5%～2%
　　25.根據中國證監會《證券發行與承銷管理辦法》(中國證券監督管理委員會令第37號)規定，首次公開發行股票應通過（　　）的方式確定股票發行價格。
　　A.估值
　　B.競價
　　C.投標
　　D.詢價
　　26.運用可比公司定價法時采用的比率指標P/B代表（　　）。
　　A.市盈率
　　B.負債率
　　C.市凈率