2011年11月證券從業資格考試《發行與承銷》考前模擬試題及答案

　一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分)以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分。
　　1.證券公司以不正當手段誘使他人申購股票，除承擔《中華人民共和國證券法》規定的法律責任外，自中國證監會確認之日起（　　）個月內不得參與證券承銷。
　　A.12
　　B.24
　　C.36
　　D.40
　　2.2005年1月1日試行（　　），這標志著我國首次公開發行股票市場化定價機制的初步建立。
　　A.上市保薦制度
　　B.股票定價制度
　　C.首次公開發行股票詢價制度
　　D.上市詢價制度
　　3.我國企業債券上市的最終批準權屬于（　　）。
　　A.國務院
　　B.國務院證券管理委員
　　C.中國證監會
　　D.中國人民銀行
　　4.1998年通過的《中華人民共和國證券法》對公司債券的發行和上市作了特別規定，規定公司債券的發行仍采用（　　）。
　　A.核準制
　　B.審批制
　　C.審核制
　　D.注冊制
　　5.上海證券交易所和深圳證券交易所對企業債券上市實行（　　）制度。
　　A.上市推薦人
　　B.上市登記
　　C.上市核準
　　D.上市注冊
　　6.控股股東是指其出資額占有限責任公司資本總額（　　）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額（　　）以上的股東。
　　A.50%，50%
　　B.50%，55%
　　C.50%，60%
　　D.60%，70%
　　7.公司應當自作出減少注冊資本決議之日起（　　）日內通知債權人。
　　A.10
　　B.20
　　C.30
　　D.45
　　8.股份有限公司應當每年召開（　　）次年會(年度股東大會),年會應當于上一會計年度結束之日起的（　　）個月內舉行。
　　A.1，3請訪問
　　B.2，3
　　C.2，6
　　D.1，6
　　9.股東大會作出特別決議，應當由出席股東大會的股東(包括股東代理人)所持表決權的（　　）以上通過。
　　A.1/3
　　B.2/3
　　C.1/2
　　D.3/4
　　10.公司因將股份獎勵給本公司職工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發行股份總額的（　　）。
　　A.1%
　　B.5%
　　C.10%
　　D.15%
　　11.企業收到資產評估機構出具的評估報告后應當逐級上報初審，經初審同意后，自評估基準日起（　　）內向國有資產監督管理機構提出核準申請。
　　A.8個月
　　B.6個月
　　C.4個月
　　D.3個月
　　12.為了進一步提高上市公司質量，中國證監會長期以來要求在股票發行工作中實行（　　）。
　　A.先發行上市，后改制運行
　　B.先改制運行，后發行上市
　　C.改制發行上市同時進行
　　D.部分改制運行，部分發行上市
　　13.一項潛在損失是可能的，且損失的數額是可以合理地估計出來的，則該項損失應在（　　）上反映。
　　A.評估報告
　　B.附注
　　C.法律意見書
　　D.會計報表
　　14.擬發行上市公司的高級管理人員應專職在公司工作并領取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股權的股東單位及其下屬企業擔任除董事、監事以外的任何職務，不得在與公司業務相同或相近的其他企業任職。
　　A.5%
　　B.3%
　　C.2%
　　D.10%
　　15.公司運用債券投資.不僅取得一筆營運資本，而且還向債權人購得一項以公司總資產為基礎資產的（　　）。
　　A.看跌期權
　　B.看漲期權
　　C.平價期權
　　D.以上都不對
　　16.認為當企業以l00%的債券進行融資，企業市場價值會達到最大的理論是（　　）。
　　A.凈經營理論
　　B.凈經營收入理論
　　C.傳統折中理論
　　D.凈收入理論
　　17.1958年，（　　）提出了著名的MM定理，創建了現代資本結構理論。
　　A.大衛?杜蘭特和米勒
　　B.米勒和麥克林
　　C.莫迪格利安尼和麥克林
　　D.莫迪格利安尼和米勒
　　18.由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產的一項（　　）。
　　A.看跌期權
　　B.看漲期權
　　C.平價期權
　　D.以上都不對
　　19.股權融資的特點有（　　）。
　　A.公司財務風險小
　　B.融資成本較高{來源：考{試大}
　　C.股權融資不利于企業財務杠桿作用的發揮
　　D.股權融資可能引起企業控制權變動
　　20.主承銷商可以聘請（　　）為其提交的募股文件進行法律審查，并出具審查意見。
　　A.審計師
　　B.律師
　　C.注冊會計師
　　D.以上均錯誤
　21.首次公開發行股票，發行人自股份有限公司成立后，持續經營時間應當在（　　）年以上。
　　A.1
　　B.2
　　C.3
　　D.5
　　22.專項復核的目的是（　　）提供重要依據。
　　A.為發行人申報財務會計資料的可靠性
　　B.為提高股票發行核準工作的質量和效率
　　C.為會計師申報財務資料
　　D.以上均錯誤
　　23.每次參加發審委會議的發審委委員為（　　）名。表決投票時同意票數達到（　　）票為通過。
　　A.10，5
　　B.7，3
　　C.10，3
　　D.7，5
　　24.承銷費用的收取標準為：包銷傭金為包銷總金額的（　　）;代銷傭金為實際售出股票總金額的（　　）。
　　A.0.5%～l.5%，l.5%～3%
　　B.1.5%～3%，0.5%～l.5%
　　C.1%～2%，0.5%～l.5%
　　D.1.5%～3%，0.5%～2%
　　25.根據中國證監會《證券發行與承銷管理辦法》(中國證券監督管理委員會令第37號)規定，首次公開發行股票應通過（　　）的方式確定股票發行價格。
　　A.估值
　　B.競價
　　C.投標
　　D.詢價
　　26.運用可比公司定價法時采用的比率指標P/B代表（　　）。
　　A.市盈率
　　B.負債率