2011年11月證券從業資格考試《發行與承銷》沖刺試題及答案 二

二、多項選擇題(共40題，每題1分，共40分)以下各小題所給出的4個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選出正確的選項，漏選、錯選均不得分。
　　61.企業債券發行人向交易所申請上市，必須由交易所認可的l～2個機構推薦，并出具上市推薦書,上市推薦人應當符合下列（　　）條件。
　　A.具有交易所會員資格
　　B.最近3年內無重大違法、違規行為
　　C.具備股票主承銷商資格，且信譽良好
　　D.負責推薦工作的主要業務人員熟悉交易所章程及相關業務規則
　　62.中國證監會對證券公司機構、制度與人員的檢查包括（　　）。
　　A.在承銷業務中，是否有向發行人提供融資或變相融資的行為
　　B.是夠按規定的程序承銷企業債券
　　C.有無專門為承銷業務提供咨詢的研究部門，是如何與投資銀行部門交換研究成果的
　　D.公司是否建立了相應的制度和組織體系，以控制風險和加強對人員的管理
　　63.（　　）可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債的招標發行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。
　　A.商業銀行
　　B.保險公司
　　C.信托投資公司
　　D.證券公司
　　64.與一般的公司債務相比，公司債券具有（　　）特點。
　　A.公司債券是公司與特定的社會公眾形成的債權債務關系
　　B.公司債券是一種可轉讓的債權債務關系
　　C.公司債券通過債券的方式表現
　　D.同次發行的公司債券償還期限一般不同
　　65.股份的特點有（　　）。
　　A.股份的可分性
　　B.股份的金額性
　　C.股份的平等性
　　D.股份的可轉讓性
　　66.下列關于股份有限公司的利潤分配說法正確的是（　　）。
　　A.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金
　　B.公司法定公積金累計額為公司注冊資本40%以上的，可以不再提取
　　C.公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損
　　D.公司持有的本公司股份可以分配利潤
　　67.重大關聯交易指（　　）。
　　A.上市公司擬與關聯人達成的總額高于300萬元的關聯交易
　　B.上市公司擬與關聯人達成的總額高于500萬元的關聯交易
　　C.上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的3%的關聯交易
　　D.上市公司擬與關聯人達成的總額高于上市公司最近經審計凈資產值的5%的關聯交易
　　68.獨立董事向董事會或股東大會發表獨立意見的事項包括（　　）。
　　A.聘任或解聘高級管理人員
　　B.獨立董事認為可能損害中小股東權益的事項
　　C.公司董事、高級管理人員的薪酬
　　D.上市公司的股東、實際控制人及其關聯企業對上市公司現有或新發生的總額高于500萬元或高于上市公司最近經審計凈資產值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款
　　69.《中華人民共和國證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求包括（　　）。
　　A.股票經核準已公開發行
　　B.股本總額不少于人民幣3000萬元
　　C.股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為25%以上
　　D.最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載
　　70.股份有限公司的發起人在出資時可以用（　　）出資。
　　A.貨幣
　　B.實物
　　C.土地使用權
　　D.工業產權
71.企業有下列行為之一的，可以不對相關國有資產進行評估（　　）。
　　A.經批準，對企業整體或者部分資產實施無償劃轉
　　B.國有獨資企業與其下屬獨資企業(事業單位)之間資產(產權)置換
　　C.國有獨資企業其下屬獨資企業(事業單位)之間的無償劃轉
　　D.國有獨資企業與合資企業間的合并
　　72.普通股籌資具有（　　）等優點。
　　A.沒有固定的利息負擔
　　B.沒有固定的到期日
　　C.籌資的成本較低
　　D.股東只承擔有限責任
　　73.在各種融資方式中，股權融資的成本較高，主要是因為（　　）。
　　A.由于股東比債權人承擔更大的風險，因而比債權人要求的回報更高
　　B.股權融資的手續復雜，周期長
　　C.股權融資也不利于企業財務杠桿作用的發揮
　　D.由于股東的紅利只能從稅后利潤中支付，使得股權融資不具備沖減稅基的作用
　　74.下列說法中，符合股權融資的特點的選項是（　　）。
　　A.公司財務風險高
　　B.融資成本較高
　　C.可能引起企業控制權變動
　　D.可以提高企業的知名度
　　75.關于招股說明書，下列說法正確的是（　　）。
　　A.招股說明書由發行人在保薦人及其他中介機構的輔助下完成，由公司董事會表決通過
　　B.審核通過的招股說明書應當依法向社會公眾披露
　　C.招股說明書的有效期是4個月
　　D.招股說明書的有效期自中國證監會下發核準通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計算
　　76.首次公開發行股票的主體資格包括（　　）。
　　A.發行人應當是依法設立且合法存續的有限責任公司
　　B.發行人自股份有限公司成立后，持續經營時間應當在2年以上
　　C.發行人最近3年內主營業務和董事、高級管理人員沒有發生重大變化，實際控制人沒有發生變更
　　D.發行人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發行人股份不存在重大權屬糾紛
　　77.通常的股票估值方法有（　　）
　　A.比較估值法
　　B.相對估值法
　　C.絕對估值法
　　D.增減估值法
　　78.股票公開發行的“三公”原則指的是（　　）。
　　A.公開
　　B.公平
　　C.公允
　　D.公正
　　79.詢價對象是指符合《證券發行與承銷管理辦法》規定條件的（　　）。
　　A.證券投資基金管理公司
　　B.證券公司
　　C.信托投資公司
　　D.保險機構投資者
　　80.首次公開發行股票的基本原則有（　　）。