2010年10月證券從業資格考試 - 證券交易全真試題答案解析

　答案與解析
　　 一、單選題(共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分)
　　 1.【答案】B
　　 【解析】上海證券交易所于1990年11月26日成立，同年12月19日正式營業。 來源：
　　 2.【答案】C
　　 【解析】證券結算風險保證基金從證券登記結算公司的業務收入、收益中按一定比例提取，由證券公司按證券交易業務量的一定比例繳納，不能從證券登記結算公司的資本金中提取。
　　 3.【答案】D
　　 【解析】投資者是買賣證券的主體，既可以直接進入交易場所自行買賣證券，也可以委托經紀人代理買賣證券。買賣證券的客體是各種有價證券。
　　 4.【答案】B
　　 【解析】證券公司要成為證券交易所的會員，首先要將一系列相關材料報送證券交易所的會員管理部門；經會員管理部門對上述材料進行初審后，將合格者上報證券交易所理事會，由理事會審核批準。
　　 5.【答案】B
　　 【解析】由于各種信息是影響證券價格的主要因素，因此，提高市場透明度是加強證券市場穩定性的重要措施。
　　 6.【答案】D
　　 【解析】會員的交易席位不得退回，但在一定條件下可以轉讓，一般規定會員在至少保留一個席位的前提下允許轉讓席位，嚴禁會員將席位全部或者部分以出租或者承包等形式交由其他機構或個人使用。
　　 7.【答案】D
　　 【解析】根據《上海證券交易所會員管理規則》和《深圳證券交易所會員管理規則》的規定，證券公司申請會員資格時應報送的材料有：①申請書；②設立的批準文件；③經營證券業務許可證；④企業法人營業執照；⑤章程及主要業務規章制度；⑥董事、監事、高級管理人員的個人資料；⑦持有5％以上股權的股東、實際控制人的名稱、出資額、持股比例、業務范圍、注冊資本、注冊地址、法定代表人等信息；⑧境內外控股子公司及主要參股公司信息；⑨證券交易所要求提交的其他文件。 來源：www.0594zp.com
　　 8.【答案】A
　　 【解析】現貨交易是各種交易方式中最基本、最普通的交易方式，也是歷史上出現最早的方式，其他各種交易方式都是在現貨交易的基礎上逐漸發展完善起來的。
　　 9.【答案】D
　　 【解析】證券經紀商提供的信息服務包括：上市公司的詳細資料、公司和行業的研究報告、經濟前景的預測分析和展望研究、有關股票市場變動態勢的商情報告、有關資產組合及單只證券產品的評價和推薦等。
　　 10.【答案】B
　　 【解析】根據《證券法》二百零五條的規定，證券公司從事證券經紀業務，客戶資金不足而接受其買入委托，或者客戶證券不足而接受其賣出委托的，沒收違法所得，暫停或者撤銷相關業務許可，并處以非法融資融券等值以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷任職資格或者證券從業資格，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。
　　 11.【答案】D
　　 【解析】在上海證券交易所，A股的過戶費為成交面額的1‰，起點為1元；在深圳證券交易所，免收A股的過戶費。B股的過戶費稱為“結算費”，在上海證券交易所為成交金額的0.5‰；在深圳證券交易所亦為成交金額的0.5‰，但最高不超過500港元。基金交易目前不收過戶費。
　　 12.【答案】A
　　 【解析】為保證稅源，簡化手續，目前印花稅是由證券公司代扣，證券公司同中國結算公司集中結算，由中國結算公司統一繳納。
　　 13.【答案】D
　　 【解析】證券經紀業務的特點包括：①業務對象的廣泛性；②證券經紀商的中介性；③客戶指令的權威性；④客戶資料的保密性。D項屬于證券經紀業務對象的特點。
　　 14.【答案】D
　　 【解析】按照連續競價的原則，賣出申報價格(15元)高于最低買人申報價格(14.98元)，最后不能成交。
　　 15.【答案】A
　　 【解析】根據公式：凈資本＝凈資產－(固定資產凈值＋長期投資)×30％－無形及遞延資產－提取的損失準備金－證監會認定的其他長期性或高風險資產，經計算可得：凈資本＝20－(3＋0.3)×30％－0.2－0.5－0.4＝17.91(億元)。 來源：www.0594zp.com
　　 16.【答案】C
　　 【解析】除ABD三項外，代理人甲還須提供經公證的授權委托書，無須提供其自己的證券賬戶卡及其復印件。
　　 17.【答案】C
　　 【解析】由于是限價買人指令，在限價范圍內找最有利的價格成交。所以在5.39元范圍內，先成交5.38元的2000股，然后成交5.39元的300股。
　　 18.【答案】A
　　 【解析】根據集合競價確定成交價的原則：在有效價格范圍內選取使所有有效委托產生最大成交量的價位。如有兩個以上最大成交量的價位，則應按下面原則：①高于選取價格的所有買方有效委托和低于選取價格的所有賣方有效委托能夠全部成交；②與選取價格相同的委托一方必須全部成交。如滿足以上條件的價位仍有多個，則選取離上日收市價最近的價位。根據題意，滿足條件①的價格有5個，滿足條件②的價格有4個，因此，應選擇離上一日收市價(9.05元)最近的價位，即9.25元。
　　 19.【答案】C
　　 【解析】證券公司接受投資者委托后應按“價格優先、時間優先”的原則進行申報競價，因此根據價格優先原則，排除AD兩項，再根據時間優先原則，故選擇C項。
　　 20.【答案】B
　　 【解析】經紀業務管理是營業部經營管理的核心。營業部的經紀業務管理主要是通過制定標準化的經紀業務操作流程，規范經紀業務操作程序，并合理、有效地組織實施來實現的21.【答案】A
　　 【解析】A項屬于證券經紀業務管理風險的情形。
　　 22.【答案】B
　　 【解析】自然人及一般機構開立證券賬戶，由開戶代理機構受理；證券公司和基金管理公司等機構開立證券賬戶，由中國結算公司受理。
　　 23.【答案】C
　　 【解析】從交易價格的組成看，債券交易有兩種：全價交易和凈價交易。全價交易是指買賣債券時，以含有應計利息的價格申報并成交的交易；凈價交易是指買賣債券時，以不含有應計利息的價格申報并成交的交易。在凈價交易的情況下，成交價格與債券的應計利息是分解的，價格隨行就市，應計利息則根據票面利率按天計算。